Что нужно для открытия счета в банке для ИП

Расчетный счет — инструмент для проведения безналичных платежей при осуществлении предпринимательской деятельности или частной практики. Планируя подключить кассовый аппарат, использовать УСН или экспортировать товары за рубеж и получать прибыль, следует предварительно подготовить стандартный перечень документов для создания учетной записи в банке. Согласно законодательству расчетный счет также потребуется для разового или регулярного получения дохода по одному договору, превышающего 100 000 рублей.

Как открыть расчётный счёт в банке РФ: поэтапная инструкция

Открытие расчётного счёта в банках России проходит в 5 действий:

1. Выберите оптимальные тарифы банковского обслуживания с учетом количества поступлений и расходов.
2. Соберите необходимые бумаги и обратитесь в отделение по месту ведения предпринимательской деятельности.
3. Передайте кредитному эксперту документы и подпишите договор банковского обслуживания. Заполните заявку на открытие счёта.
4. Оформите пакет услуг. Стоимость комплексного обслуживания обычно включает ограниченное количество платежных операций + дополнительные опции (онлайн-банкинг, СМС-информрование о расходе средств).
5. Перечислите деньги на счет для его активации и списания комиссии (оплату выгодно проводить не ежемесячно, а ежегодно).

Работник финансовой организации выдаст реквизиты учетной записи, которая станет активной в течение 1–3 дней. Реквизиты для расчетов с контрагентами будут доступны в личном кабинете на сайте финансовой организации.

Алгоритм открытия счета

Открытие банковского счёта через интернет

Оформление расчетного счета онлайн выгодно банкам и клиентам. Предприниматели автоматически становятся участниками программ лояльности, а финансовые организации внедряют систему удаленного обслуживания клиентов, позволяя избежать очередей. Часто услуга требует предоставления расширенного пакета сведений о заявителе и длительной обработки документации. Однако «Тинькофф», «Точка», «СКБ-Банк» и «Модульбанк» проверяют бумаги быстрее и активируют счет, оформленный онлайн, в течение 15-60 минут.

Достаточно осуществить несколько действий:

1. Выберите финансовую организацию из рейтинга тарифов на банковские счета.
2. Перейдите на официальный сайт компании.
3. Выберите список услуг, предлагаемый юридическим лицам и ИП.
4. Изучите условия по оформлению учетной записи для ИП.
5. Заполните электронную заявку, указав сведения об ИП (тип товаров/услуг, адрес места ведения деятельности, ИНН, телефон, e-mail) и выбранному пакету услуг.
6. Дождитесь звонка менеджера банка.

На e-mail поступят реквизиты расчетного счета. Учетная запись будет активна, но операции ограничены. Возможно только пополнение. Банк даст 5–7 дней для предоставления в отделение полного пакета документов и регистрации счета. Если клиент проигнорирует установленные правила, учетная запись перестанет функционировать. Деньги, переведенные на счет, вернутся отправителям.

Обратите внимание! Ряд компаний («Альфа-Банк», «Модульбанк», «Точка») проводят удаленное оформление документов (банковский специалист выезжает по адресу клиента и заключает договор).

Список документов

Оригинал паспорта, свидетельство о регистрации предприятия, заявка на открытие счёта — обязательные документы для открытия расчетного счета. Для ИП, предполагающих объединение двух или нескольких лиц, потребуются карточки с образцами печатей и подписей, документы, удостоверяющие правообладателей бизнеса (паспорт, СНИЛС, ИНН). Копии банковских карточек с подписями заверяют нотариусом или работниками банка в присутствии лиц, оставивших образцы.

Отдельные банки требуют от ИП дополнительные сведения:

1. Копии годовой бухгалтерской или финансовой отчетности (баланса или документа по форме №2). Предприниматели, работающие менее года, предоставляют промежуточную отчетность.
2. Ксерокопию последней налоговой декларации за год или квартал.
3. Заключение независимого аудитора, подтверждающее достоверность информации приводимой в финансовой отчётности.
4. Справку об отсутствии долговых обязательств перед ФНС (срок действия документа 90 дней).

Особенности оформления заявки

Инструкция Центробанка РФ от 30.05.2014 г. №153-И прописывает, что нужно для открытия счета в банке для ИП. Согласно закону банк обязан принять заявление и пакет документов, удостоверяющих личность физического лица, форму ведения бизнеса.

Обязательные поля заявки включают:

• сведения о клиенте (ФИО, ИНН, СНИЛС, паспортные данные, телефон, e-mail);
• информацию по ИП: дата регистрации, юридический адрес, тип реализуемых товаров/услуг;
• просьбу на открытие счета;
• указание валюты, типа банковского счета;
• подпись владельца бизнеса;
• подпись сотрудника банка, фирменную печать.

Заявку можно оформить предварительно по форме банка или составить в присутствии финансового специалиста. Пустой бланк можно скачать на сайте финансовой компании.

На основе полученных сведений потребуется создать договор в двух экземплярах. Подписывая документ, клиент автоматически соглашается с условиями финансовой организации. В договоре прописан тарифный план, стоимость обслуживания и особенности ведения учетной записи. Если требуется заверить бумаги в отделении банка, не следует готовить копии заранее. Доверьте их оператору, предупредив возможность образования некачественных изображений. Процесс подписания и регистрации документов займет приблизительно 40 минут.

Предоставление сведений в ФНС и ПФР

Ранее факт открытия счета требовалось сообщить в налоговую службу или страховой фонд. С 1.05.2014 г. ФНС и страховой фонд не требуют подавать заявку и собирать пакет документов при оформлении расчетного счета, административная ответственность по этому вопросу возложена на банк.

Ведение финансовых операций без открытия расчетного счета

Законом не предусмотрено пункта, обязывающего ИП открывать расчетный счет, но без него заключать крупные сделки с юрлицами сложнее. Согласно действующему законодательству, сумма более 100000 руб., полученная в результате сделки с контрагентом, должна быть зачислена на расчетный счет ИП. Например, индивидуальный предприниматель оформил аренду помещения по договору. Месячная плата составляет 10000 руб. Спустя 10 месяцев, сумма достигнет 100000 руб. С одиннадцатого месяца появится необходимость открыть расчетный счет.

Часто бизнесмены стараются избегать договоров на сумму более 100000 руб., каждый раз оформляя новый документ. Также предприниматели открывают два лицевых счета: для работы и личных нужд. Однако налоговые органы заинтересуются неправомерными действиями предпринимателей и привлекут к административной ответственности.

Для отдельных специфических сфер деятельности (торговле на рынке, сезонная продажа безалкогольных напитков или мороженого) использование наличной формы расчетов вполне логично, а расчетный счет станет лишним финансовым бременем, отчетность легче вести посредством книги учёта доходов и расходов.

Альтернативы расчетному счету

Текущий счет, открытый на имя физического лица, не связан с предпринимательством или частной практикой (врачебной, адвокатской). Налоговая служба посчитает поступления доходами физического лица и обложит их НДФЛ по ставке 13% вместо 6% (УСН «Доходы»).

Личный счет имеет ограниченный срок действия и минимальные лимиты на денежные обороты. Для ведения бизнеса используется расчетный счет с бессрочным действием платежных реквизитов и фиксированным количеством транзакций. При нарушении установленных правил, банк вправе приостановить расходно-приходные операции, заблокировать остаток клиентских средств.

Блокировка учетной записи налоговыми органами

Арест банковского счета проводится на основаниях, прописанных статьей 76 НК РФ:

1. При неуплате налогов, пени, штрафов, представители налоговой службы отправляют предпринимателям письменное требование возместить недостающую сумму. В противном случае работники ФНС выносят решение о приостановлении платежных операций. Объем заблокированной суммы соответствует размеру долга обязательным взносам.
2. По непредставлению налоговой декларации на протяжении 10 рабочих дней ФНС потребует блокировку полного объема средств, содержащегося на расчетном счету. Меры не распространяются на нарушение сроков подачи бухгалтерских отчетов, авансовых взносов по налогу на прибыль, обязательного исправления ошибок в декларации.
3. По принятии обеспечительных мер (ФНС считает, что плательщик не готов самостоятельно уплачивать недоимку, штраф или пеню) имущество предпринимателя подлежит аресту. Операции по учетной записи приостанавливаются только в отношении суммы долга.
4. При появлении причины для блокировки счета налоговая служба направляет решение в банк, и передает копию документа ИП под роспись. Банк сообщает размер неизрасходованных средств сотрудникам ФНС и блокирует финансовые операции клиента за исключением обязательных платежей: алиментов, авторских гонораров, зарплаты, страховых выплат, штрафов и пени.
5. После исполнения требований ФНС о взыскании обязательных взносов, необходимо предоставить в ФНС копии документов, подтверждающих выплату долга. Решение об отмене ареста счета выносится в течение 1 дня после подтверждения оплаты или сдачи налоговой декларации, если ее отсутствие привело к блокировке счета. Если клиент банка считает действия ФНС неправомерными, он вправе оспорить решение о приостановке операций в суде.

Рекомендации специалистов

Расчетный счет способствует формированию положительного имиджа ИП, придает солидности при оформлении сделок, а данные по банковским выпискам повышает шансы на получение ссуды. Безналичный расчет набирает популярности на рынке РФ. Покупатели охотно оплачивают покупки пластиковыми картами и электронными деньгами.

При работе с Робокассой, Qiwi, Вебмани, узнайте, какие нужны документы для открытия счета в банке для ИП (индивидуальных предпринимателей), подключивших сайты к системе управления 1C‑Битрикс, Joomla или Modx. Необходимо также выяснить, подлежит ли реализуемая продукция лицензированию. Перечень разрешенных товаров и услуг предусмотрен законом №99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности».

Для получения лицензии нужно подать заявку в лицензирующий орган. Оплата товаров через электронные кошельки (Яндекс.Деньги, Webmoney) может осуществляться физическими лицами. Прием пластиковых карт подлежит нормативному регулированию эквайринговых операций (№ 266-П), бухгалтерского и налогового учета.

Стоимость обслуживания

Выбирая лучший банк для бизнеса, следует учесть расходы на открытие и ведения учетной записи, стоимость платежных поручений и комиссию за операции с наличными.

В таблице приведен обзор тарифов для ИП Москвы, ведущих 20 операций в месяц.

Точка	Тинькофф	Модульбанк	Промсвязьбанк	Сбербанк
Пакет	Минимальный	Простой	Стартовый	Бизнес без лишних комиссий	Легкий старт
Стоимость открытия счета	0 рублей	0 рублей	0 рублей	0 рублей	0 рублей
Ежемесячное ведение учетной записи	2,3% от оборота	первые 2 месяца бесплатно, далее 490 рублей	0 рублей	0 рублей	0 рублей
Выдача наличных	бесплатно	1,5–10%	1,5–20%	1,4–11%	3%
Стоимость одной платёжки	50 рублей	3 поручения бесплатно, затем по 49 рублей	90 рублей	0 рублей	первые три – бесплатно, далее – 100 рублей

Многие финансовые компании бесплатно проводят налоговые, бюджетные и внутрибанковские операции или обслуживают РРО, позволяя снизить расходы на оплату платежек. Для экономии средств также стоит предусмотреть возможность безналичных расчетов с партнерами. ИП, ведущие розничную торговлю или предоставляющие услуги населения, следует подобрать минимальную комиссию за внесение наличных денег на расчетный счет (через кассу банка, банкоматы, систему Контакт, Юнистрим).