Как оформить налоговый вычет при покупке жилья

После приобретения жилья каждый гражданин имеет право на получение налогового вычета. Достаточно подать декларацию по форме 3НДФЛ, собрать другие документы и обратиться к одному из местных отделений ФНС. Сотрудники этого учреждения всегда готовы объяснить, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры.

Кому можно оформлять налоговый вычет

Чаще всего граждане задают вопрос о том, кто и сколько раз может получить подобную компенсацию со стороны органов власти. Ответ будет однозначен. Право на оформление вычета появляется у каждого совершеннолетнего гражданина РФ с официальным трудоустройством. То есть, работодатель должен ежемесячно платить налоги за этого гражданина, в размере стандартных 13%.

Право на получение налогового вычета имеет каждый гражданин

Возврат средств после приобретения недвижимости, допустим при выполнении таких условий:

1. Оформление ипотечного кредита. Можно вернуть как основной долг, так и проценты по нему.
2. Осуществление расходов на ремонт и отделку. Главное – чтобы сохранились всевозможные платёжные поручения.
3. Строительство собственного дома.
4.  Приобретение жилья. Неважно, квартира это или комната либо жилой дом.

Когда возврат денег невозможен

Если присутствует хотя бы одно из следующих обстоятельств – то на возврат средств можно не рассчитывать:

1. Использование государственных программ либо субсидий при заключении сделок.
2. Покупка квартиры за счёт работодателя, даже если он оплачивал сделку частично.
3. Отсутствие официального трудоустройства.
4. Приобретение недвижимости у близкого родственника.
5. Приобретение жилья после 2014 года, при этом – наличие исчерпанного лимита по компенсациям.
6. Квартира приобретена до 2014 года, но правом на вычет гражданин уже воспользовался.

Сколько раз можно получать налоговые вычеты

Ответ на этот вопрос возможен в двух вариантах:

1. Если имущество приобретено до 2014 года. Согласно статье 220 НК РФ, правом на налоговый вычет при покупке жилья можно воспользоваться только один раз за всю жизнь. Не важно, по какой цене приобретались квадратные метры. Гражданам выдают только 13 процентов от общей цены. Например, при сумме в 500 000 рублей компенсация составит 65 тысяч. И не больше.
2. Приобретение объекта после 2014 года. В данном случае можно рассчитывать на многократный возврат налоговых сборов. Но максимально доступная сумма уже составит 260 тысяч рублей. Два миллиона – предел той суммы средств, которая может учитываться при подобных обстоятельствах. Этот предел установлен государством.

Сколько средств можно вернуть в каждом случае

За каждый год можно возвращать сумму, равную подоходному налогу, который перечисляется в бюджет государства работодателем на протяжении отчётного года. Сгорание остатка полагающихся средств не происходит. И в последующие годы можно организовать оформление налогового вычета, пока лимит не будет исчерпан.

Размер налогового вычета составляет 13%

Подавать декларации в налоговую службу можно максимум за текущий год и за три предыдущих, но не за более ранние сроки.

Небольшие примеры по расчётам

Приведём следующие данные, чтобы было понятнее:

1. В начале 2015 года приобреталась квартира общей ценой 2 с половиной миллиона рублей.
2. Весь год гражданин официально работал, получая заработную плату до 60 тысяч рублей.
3. Право обратиться в налоговую инспекцию появляется в начале 2016 года. Гражданин может написать официальное заявление.
4. Максимально положенная сумма – 13% от 2 миллионов. То есть, не больше 260 тысяч рублей.
5. На протяжении 2015 года удалось заплатить подоходный налог на сумму 93 тысячи 600 рублей.
6. Именно данная цифра будет составлять размер компенсации.

Остальная часть может быть оформлена на протяжении последующих лет, если гражданин планирует сохранить официальное трудоустройство. При этом вычеты могут складываться. Например, если гражданин сначала купил квартиру на полтора миллиона, а потом приобрёл ещё одну на два. Сначала можно посчитать 13 процентов от 1 500 0000, а потом 13% от 500 тысяч рублей. Два миллиона всегда остаются максимально возможной суммой для учёта. Это актуально для всех, кто хочет разобраться в том, как оформить возврат налога при покупке квартиры.

О необходимых документах

Первый шаг – составление заявления с использованием установленного образца. Документы передаются налоговой службе как в оригиналах, так и в виде копий. Для получения имущественного вычета понадобятся такие бумаги:

1. Декларация о годовом доходе, в форме 3НДФЛ. Составляется по прошедшему году.
2. Справка по доходам с рабочего места. Здесь используется форма 2НДФЛ.
3. Копия свидетельства о том, что налогоплательщику присвоили номер ИНН.
4. Копии документов для подтверждения того, что недвижимость была оплачена.
5. Правоутверждающие бумаги на объект. Это может быть регистрационное свидетельство, договор о заключении сделки, другие виды актов по передаче объекта от одного лица другому.
6. Договор на покупку и продажу.
7. Гражданское паспорт.

Иногда налоговые органы требуют заполнить дополнительное заявление о том, чтобы сумма вычета была распределена между супругами. Это актуально для всех граждан, состоящих в официальном браке.

Обязательно оформление налоговой декларации

Подача документов и период отчётности

Подача документов может быть организована сразу после того, как гражданин рассчитается за приобретаемое жильё. Главное – получить на руки бумаги, подтверждающие право владения. Особенно это касается регистрационного свидетельства об имущественном праве. Внимание уделяется и акту о передаче.

На руках нужно иметь и платёжные документы, способные подтвердить понесённые расходы.

Налоговый вычет можно получать даже за квартиры, приобретённые несколько лет назад. Декларацию можно подать максимум за три предыдущих года. Главное – сохранять официальное трудоустройство вместе с заработной платой, расчётом за подоходный налог. Тогда сохраняется стандартный порядок оформления.

Некоторые особенности получения вычета:

1. Оптимальный вариант – когда гражданин собирает все справки, и отправляется в налоговую лично. Этот способ связан с некоторой суетой, но в результате он окажется дешевле, чем при обращении к специализированным фирмам.
2. Если же нет желания или возможности заниматься всем самостоятельно – на помощь придут юристы. Они могут оказывать услуги и в онлайн режиме.

Пакет документов просто передаётся дежурному сотруднику службы. После этого будет проведена проверка. Если вопросов не возникнет – то гражданину переведут денежные средства.

Получение вычета от работодателя

Это вариант, при котором в налоговую инспекцию обращаться не надо. Нужно только подтвердить право на сам факт получения налогового вычета. Здесь также требуется подготовить копии документов, описанных выше. Отдельно заполняется заявление.

После получения подтверждения со стороны налоговой службы требуется обратиться к непосредственному работодателю. Ему предоставляется уведомление от сотрудников налоговой. После рассмотрения документа бухгалтерия приступает к начислению соответствующей суммы.

Сумма вычета имеет свои границы

Дополнительные советы

Следует внимательно проверять договор на покупку и продажу имущества. Именно от этого документа зависит, насколько беспроблемным будет процесс получения вычета. Лучше воспользоваться помощью квалифицированного юриста, обладающего достаточным практическим опытом.

Продавцы часто стараются занизить реальную стоимость объекта, чтобы избежать уплаты налога в 13 процентов после совершённой сделки. Если цена квартиры меньше двух миллионов – для покупателя это не очень выгодно, ведь он практически лишается права в полной мере получить вычет.

Это существенное условие. Особенно – для тех, кто планирует приобрести другую недвижимость. Что касается вычета по ремонту и отделке, то в расходы включают:

1. Подключение инженерных сетей для использования коммунальных услуг.
2. Использование работ подрядных организаций для возведения дома.
3. Приобретение материалов для ремонта и внутренней отделки.

При этом расходы не будут возмещать, если обратившийся не является гражданином РФ. Или будет доказано, что у заявителя отсутствуют выплаты по НДФЛ.

При использовании долевой собственности вычет распределяется между всеми заинтересованными лицами, в зависимости от доли. Остальные действия осуществляются в соответствии со стандартной схемой. Отличия от других ситуаций отсутствуют.