Налоговые льготы: какие налоги не платят многодетные семьи

Государство постоянно находит новые способы поддержки роста численности населения в стране. Материнский капитал, объем которого повышается ежегодно, а также установленные банком условия кредитования заставляют людей серьезно задуматься о возможном пополнении в семье. Родителям всегда непросто воспитывать троих или даже пятерых детей. Зарабатывать для этого больше получается далеко не у всех, а регулярные расходы увеличиваются многократно. Поэтому в регионах нашей страны предоставляются налоговые льготы многодетным семьям. Эта разновидность субсидий касается только официально трудоустроенных родителей.

Что подразумевается под многодетностью

Прежде всего, нужно определить, что представляет собой многодетная семья. На каких условиях ячейка общества имеет отношение к рассматриваемой категории? Обычным родителям, на попечении у которых находятся несовершеннолетние дети, никаких скидок государство не предоставляет.

Как только в семье рождается 3-й ребенок, родители сразу же могут получить статус многодетных. Большая часть льгот и субсидий от государства утверждаются только в отдельных регионах. Поэтому в законодательстве не указываются конкретные суммы вычетов, полагающиеся всем гражданам, относящимся к категории многодетных родителей.

Многодетные семьи имеют право на определенные налоговые льготы

Какие налоги выплачивают граждане

Каждый гражданин России обязан выплачивать налоговые взносы, благодаря которым экономическая мощь государства значительно укрепляется. Поступления в бюджет можно рассматривать, как оплату таких услуг:

1. Образование для детей.
2. Работа общественного транспорта на всей территории страны.
3. Охрана правопорядка и т.п.

Граждане РФ обязаны выплачивать такие виды налогов:

1. На извлекаемые доходы – НДФЛ.
2. За эксплуатацию личного транспортного средства.
3. Налог на имущество.
4. На земельный участок.

Федеральный бюджет пополняется далеко не всеми видами налоговых взносов. Это имеет отношение только к НДФЛ. Средствами, поступающими от других видов платежей, покрываются определенные потребности в регионах, поскольку налогом облагаются материальные ценности, поставленные на учет в этом регионе.

По аналогичному принципу распределяются льготы для многодетных семей. Если предоставляемые налоговые взносы находятся под контролем муниципалитета, льготы определяют органы местного управления.

Кто имеет право на льготы

Только трудоустроенные граждане имеют возможность оформлять налоговые льготы для многодетных семей, предоставляющие регулярные взнос в размере 13% от своих доходов. Оформлять вычеты может кто-то один из супружеской пары.

Ежемесячные вычеты предоставляются таким категориям граждан:

1. Родители, состоящие в браке;
2. Лица, осуществляющие опекунство на основании соответствующей документации;
3. Приемные родители.

Однако подобные вычеты предоставляются только людям, подтверждающим свой статус в органах ФНС. Для предоставления подобных пособий не нужно писать обращения в какие-либо государственные учреждения, достаточно составить заявление по месту трудоустройства. Без какого-либо документального подтверждения органы государственной власти не имеют возможности предоставлять платежные средства безосновательно.

Оформленные льготы имеют свои особенности:

• предоставляется обоим родителям;
• на льготу могут рассчитывать разведенные родители, которые осуществляют выплаты по алиментным обязательствам;
• при отказе одного из приемных родителей от предоставления субсидии, второй может рассчитывать на ее удвоение.

Существуют также определенные ограничения по выплатам. Вычет всегда предоставляется сеьмям, уровень доходов которых не больше среднего показателя по региону. Налоговый вычет положен гражданам, чей уровень ежемесячных доходов меньше 280 000 рублей.

Уменьшение базы происходит в таких ситуациях:

• появление на свет третьего ребенка в семье;
• начало срока оформления усыновления;
• на срок, в течение которого ребенок будет находиться под опекой в другой семье;
• завершение периода посещения занятий в учебном заведении;
• расторжение и завершение срока действия соглашения о передаче несовершеннолетнего другим опекунам;
• завершение начисления вычета после смерти несовершеннолетнего.

Родители могут рассчитывать на льготу, если ребенок проходит обучение на дневном отделении. Если студент берет академический отпуск, родителям все-равно полагается налоговый вычет.

Региональные налоговые льготы для многодетных семей, устанавливаются местными властями

Какие льготы предоставляются

ФНС предоставляет информацию, в которой объясняется, от каких налогов освобождаются многодетные семьи. По транспортным налогам вычеты определяются законодательством субъектов РФ:

1. В Москве от предоставления платежных средств в качестве транспортных сборов за один автомобиль освобождается отец или мать, независимо от мощности мотора.
2. В краснодарском крае аналогичная льгота распространяется также на автобусы с ограничениями мощноси двигателя до 150 л.с. Налогоплательщик может выбирать для оформления вычета какой-то один автомобиль.

Субсидии, относящиеся к земельному налогообложению, оформляются в муниципальных органах по месту расположения рассматриваемых участков.

В Саратовской области от земельных сборов освободили многодетные семьи, у которых площадь участка не превышает 1000 кв. м.

В Рязани многодетные не платят налог на имущество. Вычет можно оформить на каждый объект конкретной разновидности. Для такого вычета выдвигаются определенные условия: дохода на каждого члена семьи меньше прожиточного минимума, а имущество, на которое оформляется льгота, не эксплуатируется на предприятиях.

Если в 2017 году в семье родился третий ребенок, нужно составить заявление через интернет, по почте или персональной явкой в уполномоченную государственную инстанцию.

ФНС советует оформить документы до 1.05.2018 для учета скидки до того, как налоговые уведомления за прошлогодний период будут рассмотрены.

Подоходный налог

Сегодня подоходный налог выплачивается в размере 13%. Каждый месяц из поступающих доходов выделяются средства, за которые не нужно платить налоги:

• 1400 рублей за 1-го и 2-го рожденного ребенка;
• 3000 рублей за 3-го и всех, кто рождается после него.

Следовательно, из заработной платы родителей 3-х детей 5 800 рублей не облагаются налогами. Из остальных средств будет взыматься стандартный налог 13%.

Необходимые справки для оформления скидки:

1. Заявление, написанное на имя владельца организации, где трудоустроен родитель.
2. Свидетельства о рождении всех детей.
3. Все данные предоставляются в территориальное отделение ФНС по месту регистрации предприятия.

Льгота на транспортный налог разная, для каждого отдельного региона

Транспортный налог

К средствам передвижения, на которые распространяются налоговые льготы в различных регионах, относятся:

• автомобиль;
• мотоцикл;
• автобус;
• мотороллер.

Мощность мотора ТС не всегда ограничена.

Для оформления документов нужно:

1. Написать заявление.
2. Представить отсканированную копию свидетельства многодетного родителя.
3. Предоставить собранный пакет в ФНС.

Нужно предоставлять документы завершения первого полугодия после периода, за который запрашивается вычет.

Земельный налог

Местные органы управления в регионах могут утверждать такие льготы для многодетных:

• частичное освобождение от уплаты на конкретный период;
• отсрочка предоставления выплат;
• снижение размера налога для отдельной группы плательщиков.

Семьям, желающим организовать работу фермерских хозяйств, предоставляются такие субсидии:

1. Временное освобождение от предоставления налоговых взносов на землю.
2. Уменьшение налоговой ставки.
3. Безвозмездная материальная поддержка.
4. Беспроцентные денежные ссуды для возмещения расходов на организацию работы крестьянского хозяйства.

К заявлению должны прилагаться такие виды документации:

1. Паспорта родителей и свидетельства о рождении детей;
2. Документ, подтверждающий статус многодетной семьи;
3. Справка из городской домовой книги;
4. Справка из реестра объектов недвижимости и заключенных сделок с ними, свидетельствующая о том, что у представителей многодетной семьи нет в собственности больше никаких других участков.

Налог на землю платиться в полном объеме. Законодательством РФ не предусматриваются скидки для многодетных.

Многодетные семьи имеют право на социальные льготы, например, на покупку лекарств или обучение

Социальный вычет

Социальный вычет дает возможность снизить объем оплачиваемого родителями обучения детей. По ст. 219 НК РФ, налоговая база может быть снижена приблизительно на объем предоставляемых платежных средств за обучение детей в университетах или школах.

На эту льготу накладывается лимит в 50 000 рублей. Такой вычет предоставляется отдельно отцу и матери за каждого ребенка.

Также родителям предоставляются вычеты на сумму, затраченную на покупку лекарств и оплату услуг в медицинском учреждении. Льгота предоставляется при условии, что в услуги предоставляет лицензированное медучреждение.

Другие виды льгот

По ст. 407 НК РФ скидка на недвижимое имущество не предусматривается, однако в органах местного самоуправления такое заявление может рассматриваться отдельно. На практике только в нескольких регионах многодетным семьям предоставляются такие виды вычетов:

1. Нижний Новгород.
2. Красноярск.
3. Новосибирск.

В других областях возможность предоставления подобных вычетов только рассматривается.

Выплата государственной пошлины родителям, у которых 3 и более детей, остается обязательной. К дополнительным льготам следует отнести такие незначительные послабления:

1. 50% скидку на коммунальные платежи.
2. Бесплатный проезд или скидка на использование общественного транспорта;
3. Различные трудовые льготы.
4. Возможность оформления бесплатной путевки в санаторий для детей.
5. Возможность покупки медикаментов бесплатно для малышей до шестилетнего возраста.

Теперь каждому будет понятно, какие налоги не платят многодетные родители.